Oceny Budżetu Miasta Szczecin 2013

UCHWAŁA NR CXLIII.371.2013
SKŁADU ORZEKAJĄCEGO REGIONALNEJ IZBY
OBRACHUNKOWEJ W SZCZECINIE

z dnia 9 września 2013 r.

w sprawie wydania opinii o przedłożonej przez Prezydenta Miasta Szczecin informacji o przebiegu wykonania budżetu za pierwsze półrocze 2013 r.

Na podstawie art. 13 pkt 4 w zw. z art. 19 ust. 2 ustawy z dnia 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych (Dz. U. z 2012 r. pOz. 1113), Skład Orzekający Regionalnej Izby Obrachunkowej w Szczecinie w składzie:

1. Anna Suprynowicz - Przewodnicząca
2. Katarzyna Korkus - Członek
3. Mieczysław Kus - Członek

pozytywnie opiniuje informację Prezydenta Miasta Szczecin o przebiegu wykonania budżetu za pierwsze półrocze 2013 roku.

Uzasadnienie

1. Prezydent Miasta Szczecin, spełniając wymóg określony przepisem art. 266 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 ze zm.), przekazał do Regionalnej Izby Obrachunkowej w Szczecinie w dniu 30 sierpnia br. informację o przebiegu wykonania budżetu za pierwsze półrocze 2013 r.
2. Wraz z informacją o przebiegu wykonania budżetu przedłożono informację o przebiegu wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury za pierwsze półrocze 2013 r. oraz informację o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Szczecin za I półrocze 2013 roku, w tym informacje o realizacji przedsięwzięć za I półrocze 2013 r., czym wypełniony został wymóg wynikający z art. 266 ust. 1 pkt 2 i pkt 3 ustawy o finansach publicznych.
3. W ocenie Składu Orzekającego zakres i forma informacji są zgodne z wymogami określonymi uchwałą Nr VI1I/136/11 Rady Miasta Szczecin z dnia 23 maja 2011 r. w sprawie zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budżetu Miasta Szczecin za pierwsze półrocze, informacji o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej oraz informacji o przebiegu wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury i samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej wobec których miasto pełni funkcję organu tworzącego.
4. Wykonanie podstawowych wielkości budżetu za pierwsze półrocze 2013 r. przedstawia się następująco:

 

 

	Plan	Wykonanie	%
Dochody ogółem	1 840 084 590,38	899 174 417,81	48,9%
bieżące	1 582 924 661,38	832 548 615,33	52,6%
majątkowe	257 159 929,00	66 625 802,48	25,9%
w tym ze sprzedaży majątku	67 564 000,00	10 464 131,21	15,5%
Wydatki ogółem	2 006 795 927,38	849 426 452,72	42,3%
bieżące, w tym:	1 499 458 173,38	742 105 711,37	49,5%
poręczenia, w tym:	863 315,00	0,00	0,0%
podlegające wyłączeniu
odsetki i dyskonto	51 166 868,00	14 585 288,25	28,5%
majątkowe	507 337 754,00	107 320 741,35	21,2%
Wynik	-166 711 337,00	49 747 965,09	-29,8%
wynik bieżący	83 466 488,00	90 442 903,96	108,4%
wynik majątkowy	-250 177 825,00	-40 694 938.87	16,3%
Przychody ogółem, w tym:	204 298 597,00	227 657 162,87	111,4%
zaciągnięcie długu zwrotnego	0,00	0,00
wolne środki	204 298 597,00	227 657 162,87	111,4%
Rozchody ogółem, w tym:	35 587 260,00	26 393 618,91	74,2%
spłata długu zwrotnego	35 587 260,00	26 393 618,91	74,2%
w tym wyłączenia	0,00	0,00
Kwota długu		969 641 230,06
w tym zobowiązania wymagalne		5 735 225,63
Kwota długu podlegająca wyłączeniom		193 114 556,00
w tym tylko UE		31 798 565,39

 

Wyliczenie wskaźników:

Wskaźnik poziomu spłat z art. 169	4,8%	4,6%
w tym po uwzględnieniu wyłączeń	4,8%	4,6%
Wskaźnik zadłużenia z art. 170	52,7%
w tym po uwzględnieniu wyłączeńwszystkie	42,2%
w tym po uwzględnieniu wyłączeń(tylko UE)	51,0%
Nadwyżka operacyjna (Db-Wb)	83 466 488,00	90 442 903,96
Art. 242 (Wb - (Db+wolne środki)	287 765 085,00	318 100 066,83

Planowane wydatki bieżące są niższe od dochodów bieżących powiększonych o wolne środki na rachunku bieżącym budżetu, a zatem spełniony jest wymóg wynikający z przepisu art. 242 ustawy o finansach publicznych. Wykonanie za pierwsze półrocze br. wskazuje również na prawidłową relację z art. 242.
Zgodnie z art. 170 ust. 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104, z późn. zm.) w związku z art. 85 pkt 3 i art. 121 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241 z późn. zm.) w trakcie roku budżetowego łączna kwota długu jednostki samorządu terytorialnego na koniec kwartału nie może przekraczać 60% planowanych w danym roku budżetowym dochodów tej jednostki, po uwzględnieniu wyłączeń dotyczących kredytów, pożyczek oraz emitowanych papierów wartościowych zaciąganych w związku z umową zawartą z podmiotem dysponującym środkami pochodzącymi z budżetu Unii Europejskiej.
Na dzień 30 czerwca 2013 r. kwota zobowiązań zaliczanych do długu publicznego stanowiła 42,2% (przed wyłączeniami 52,7%) planowanych dochodów.

5. Nie wystąpiły przekroczenia planowanych wydatków budżetowych powyżej kwoty 2 917,14 zł, skutkujące naruszeniem dyscypliny finansów publicznych. Natomiast zobowiązania wymagalne wyniosły 5 735 225,63 zł, w tym jednostek budżetowych wg sprawozdania Rb-28S - 5 699 843,40 zł.

Biorąc pod uwagę powyższe Skład Orzekający postanawia jak na wstępie.
Od niniejszej opinii Składu Orzekającego, zgodnie z art. 20 ust. 1 wyżej wymienionej ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych, przysługuje prawo odwołania do Kolegium Izby w terminie 14 dni od dnia doręczenia niniejszej uchwały.

 

Przewodnicząca Składu Orzekającego
Anna Suprynowicz

Załączniki:

• UCHWAŁA NR CXLIII.371.2013 (.pdf, 460 KB)

  udostępnił:

  dyrektor wydziału

  wytworzono:

  2023/04/17

  odpowiedzialny/a:

  Iwona Bobrek

  wprowadził/a:

  Kamila Sander

  dnia:

  2023/04/17 12:59:08